Premiebestämd eller förmånsbestämd pension?

Två vanliga begrepp i en tjänstepension är om den är premiebestämd eller om den är avgiftsbestämd. Skillnaderna mellan dessa två system är faktiskt väldigt stora även om det anses omöjligt att anse det ena bättre än det andra. Båda typerna förekommer mer eller mindre lika ofta och det har och hållet med att göra i vilket kollektivavtal du ingår. Nedan går vi igenom de båda typerna.

Premiebestämd pension

En premiebestämd pension innebär att de pensionspengar som skall betalas in är känd sedan tidigare. Den person som omfattas av pensionsförsäkringen får själv möjlighet att placera pengarna i en fondförsäkring eller i en traditionell försäkring. En premiebestämd försäkring tar inte hänsyn till tidigare intjänade pengar och samordnas således inte, utan alla som ingår i avtalet får samma pensionsutbetalning vid samma lön. Förenklat kan det sägas att en premiebestämd pension innebär att pensionens storlek kommer bestämmas av hur mycket som betalas in, hur pengarna förvaltas samt vilka förvaltningsavgifter som kommer att tas ut.

Förmånsbestämd pension

En förmånsbestämd pension kännetecknas också att summan som skall betalas är känd, fast med den skillnaden att avtalade villkor måste vara uppfyllda. Pensionstagaren kan inte påverka storleken på pensionen utan är istället garanterad en pension som normalt motsvarar en viss procent av den lön som man haft under sin arbetstid. Skulle det visa sig att det inte finns tillräckligt med pengar för den anställde är det arbetsgivarens ansvar att skjuta till pengar. I en förmånsbestämd pension är det olika faktorer som påverkar hur mycket pengar som skall betalas ut till den anställde. Faktorer så som ålder, kön, tidigare intjänade pensionsrätter och till och med tjänstledighet under tidigare anställningar påverkar. Därför är en anställd med samma ålder och samma lön ha olika stora summor som betalas ut för pensionen. Förenklat kan det sägas att individen som skall ta del av pensionen garanteras en pension som en viss procent i förhållande till slutlönen.